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DIRECCION FINANCIERA EXTERNA: PUNTOS CLAVES

DIRECCIÓN FINANCIERA: PUNTOS CLAVE DE GESTION Y CONTROL

El Director Financiero es una pieza clave en cualquier empresa que se precie, sea grande, mediana o pequeña.

Afortunadamente hoy en día, no sólo las grandes empresas pueden tener en su plantilla a un Director Financiero, las pequeñas empresas también lo pueden tener contratando vía outsourcing una dirección financiera Externa, y que siempre se ajustará a esas pequeñas empresas, tanto en sus necesidades de control financiero a efectuar como en el coste de esa dirección Financiera externa.

Pero el post de hoy trata de perfilar cuáles son los puntos clave a controlar por un buen Director Financiero o una eficaz Dirección Financiera.profits-618372_640

Estos son, bajo mi óptica los puntos más importantes:

1º-Participar en la Estrategia General de la empresa. El director financiero es la persona de confianza de la Dirección General, y tiene mucho que aportar en la Estrategia General de la empresa: propósito  de la empresa, visión, misión, valores, plan de marketing, comercial, recursos humanos, operativa, financiero por supuesto, etc.

2º-Diagnóstico Económico y Financiero. Es importante realizar un Diagnóstico cada 3-4 meses para ver cuál es la verdadera salud de la empresa. Analizar situación patrimonial, económica, etc, algunos ratios interesante son la liquidez, solvencia, endeudamiento, Periodo Medio Maduración (plazo de cobro, plazo de pago y rotación e las existencias), etc.

3º-Diseñar y controlar una contabilidad inteligente. Es decir según la información que precise la empresa nos puede ser de gran ayuda el tener una contabilidad que nos facilite dicha información clave de manera rápida, detallada o resumida. Esta tarea recomiendo hacerla colaborando con el asesor contable.

4º-Balance y Resultados. Mensualmente y siempre lo antes posible sacar el balance y Resultados de cada mes, para llevar un control de la marcha mensual de la empresa.

5º-Previsiones de Tesorería, o planificación de tesorería mensual, trimestral y anual.

Considero esencial  todos los meses hacer una planificación de nuestra tesorería a un mes vista ( o antes si se requiere), a tres meses y a un año. Planificar nos ayudará a detectar posibles déficits de tesorería y lograremos una actitud proactiva para solucionar esos posibles déficits con la suficiente antelación. No olvidemos que Planificar es una de las base del éxito en una organización.

6º-Tener claro cuáles son nuestras NOF (Necesidades Operativas de Fondos) es decir que capital circulante necesita mi empresa para el normal desarrollo de la operativa diaria.

7º-Gestión presupuestaria y su control mensual. Implantar la herramienta del presupuesto y su control mensual es muy importante para que nuestra empresa lleve un control mensual. Esto además debe de suponer el que todo el mundo esté alineado con este presupuesto e implicado de manera mensual en su control y análisis de las posibles desviaciones, y tomar las acciones correctivas oportunas.

8º-Cuadro de Mando Integral.

Diseñar junto a la dirección General unos indicadores clave del negocio, para que todos los meses de un vistazo sepamos rápidamente la evolución de nuestra empresa, y nos ayude  a tomar las acciones oportunas.

9º-Control del riesgo.

En la empresa tenemos varios tipos de riesgos, de que los clientes nos impaguen, riesgo de que nuestra maquinaria se estropee, un incendio, un accidente de un trabajador o a un tercero, etc. Se debe de tener un control de todos los posibles riesgos en tu empresa y minimizarlos en la mediad que sea posible, mediante seguros. (póliza de créditos, de responsabilidad civil, de accidentes, etc.)

10º-Control inventario.

Sobre todo en aquellas empresa que muevan un nivel de stock elevado. Un control y tener claro cuál es nuestro stock mínimo de seguridad es importante para controlar nuestro negocio.

11º-Control de nuestro inmovilizado.

12º-Análisis de nuevos proyectos, nuevas inversiones. Será el Director Financiero quien analice la rentabilidad de nuevos proyectos, nuevos productos, compra de una máquina, etc.

13º-Gestión de Recursos humanos.

Este punto es posible y dependiendo de la empresa que haya su propio responsable. Si no lo hay, muchas veces el Director Financiero es también el responsable de recursos humanos, siempre de la mano y en estrecha colaboración con la asesoría especializada en temas laborales.

14º-Control de la financiación de la empresa, negociación con la banca, etc.

15º-Planificación de  la gestión Fiscal.

Es importante que se realicen proyecciones financieras para ver qué posibles beneficios va a obtener la empresa y tratar de realizar una planificación fiscal que optimice el pago de esos impuestos en la medida posible. Esta planificación deberá de hacerse con el asesor fiscal de la empresa.

16º-Gestión con terceros.

Será en la mayoría de los casos responsabilidad de la Dirección Financiera mediar con asesoría, auditores, abogados, etc.

17º-Gestión de los costes.

Analizar el coste de nuestros productos, la rentabilidad de nuestros clientes, productos, vendedores, etc.

18º-Participar y dinamizar los comités de dirección semanales o cuando se decida se hagan, juntas de accionistas, etc.

19º-Acometer planes de reducción de gastos cuando se determine.

20º-Todo éstos puntos clave tienes que llevarlos a cabo siempre primando el sentido común.

Seguro que algunas funciones o puntos clave de control me he podido dejar, pero en síntesis los que he mencionado los considero puntos clave de control para una adecuada y eficaz Dirección Financiera.

Y repito que independientemente de lo grande o pequeña que sea una empresa, el llevar estos puntos clave controlados ayudará a conseguir el propósito o éxito en su organización, por eso animo a los empresarios a que adquieran estos servicios de Dirección Financiera.

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DIRECCION FINANCIERA, EL DIAGNOSTICO ECONOMICO Y FINANCIERO

DIRECCION FINANCIERA, EL DIAGNOSTICO ECONOMICO Y FINANCIERO

“¿DOCTOR CÓMO ME ENCUENTRO?”

Diagnóstico Económico Financiero en una Pyme o Micro pyme

Cuando realizo un DEF (Diagnóstico Económico Financiero) en una empresa tengo la sensación de ser un médico. Al fin y al cabo estamos analizando, estudiando cuál es la situación del enfermo o no enfermo (la empresa).

Es cierto que al tener estas sensaciones estoy evocando mi profesión frustrada, me hubiera gustado ser médico, pero ya que soy economista al realizar un Diagnóstico Económico Financiero me pongo la bata de doctor.direccion-de-marketing_23-2147506555

Cuando una persona va a visitar a un enfermo es, o bien porque está enfermo, o simplemente porque quiere asegurarse de que está bien, en algunos casos el doctor a un paciente sano le puede recomendar un régimen determinado por que tiene colesterol, o cualquier otro síntoma que si lo trata asegura su vida más tiempo y con mayor calidad.

Lo mismo hago cuando voy a una empresa y realizo un Diagnóstico Económico Financiero.

El Diagnóstico Económico Financiero (DEF) tiene un doble objetivo:

  1. Analizar una serie de datos internos de la empresa:

1.1.Análisis patrimonial, ratios como la liquidez, solvencia, endeudamiento (su evolución),  etc., la Evolución de las NOF (Necesidades Operativas de Fondos), etc.

1.2. Análisis económico. Evolución de las ventas, los Márgenes Brutos, Gastos fijos (arrendamientos, reparaciones, profesionales indep., personal, etc.) el BAI (Beneficio Antes Impuestos), el EBITDA (Beneficio Operativo, o beneficios antes de amortizaciones, intereses, provisiones y depreciaciones), el Cash Flow, el Punto Muerto o Break even, y las rentabilidades ROI (rentabilidad de los activos) como la ROE (rentabilidad de los accionistas).

Todos estos análisis de ratios y datos se ven comparativamente durante un número determinado e periodos para ver su evolución, para así sacar las conclusiones oportunas y tomar las acciones de mejora para tu empresa. Esto nos da una idea clara de qué cosas son las que deberemos de mejorar, marcamos unos objetivos y tratar de implantar las medidas apropiadas para alcanzar dichos objetivos, profesionalizando nuestro negocio.

2.Un análisis de la competencia.

Recuerdo con qué ansiedad mi CEO, cuando estaba trabajando en una empresa industrial como Director Financiero,  y cada semestre le tenía que reportar este análisis de la competencia donde le aportaba información concluyente de por ejemplo que nuestra empresa tenía un plazo de cobro inferior a la competencia, al día siguiente ya pregonaba esa ventaja competitiva, alardeando y al mismo tiempo marcando nuevas pautas en sus comerciales “ podéis utilizar como argumento de venta  que les concedéis un plazo de cobro mayor a vuestros clientes, pero quiero un incremento de ventas de mínimo el 15%.”

Luego ya tenía yo que tratar de inculcarle que el tener un plazo de cobro bajo era una gran ventaja y que teníamos que seguir en esa línea.

Un Diagnóstico Económico Financiero de la competencia nos aporta una gran información para competir mucho menor, para ser más rentables, etc.

Así pues de todas aconsejo que los empresarios, autónomos, pymes, micro pymes realicen todos los años mínimo 2 Diagnóstico Económico Financiero en el año (uno en junio y otro al cierre de diciembre).

Las ventajas que le pueden llegar a aportar son muchas.

 

 

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DIRECCIÓN FINANCIERA: PUNTOS CLAVE DE CONTROL

DIRECCIÓN FINANCIERA: PUNTOS CLAVE DE CONTROL

El Director Financiero es una pieza clave en cualquier empresa que se precie, sea grande, mediana o pequeña.

Afortunadamente hoy en día, no sólo las grandes empresas pueden tener en su plantilla a un Director Financiero, las pequeñas empresas también lo pueden tener contratando vía outsourcing una dirección financiera Externa, y que siempre se ajustará a esas pequeñas empresas tanto en sus necesidades de control financiero a efectuar como al coste de esa dirección Financiera externa.

Pero el post de hoy trata de perfilar cuáles son los puntos clave a controlar por un buen Director Financiero o una eficaz Dirección Financiera.profits-618372_640

Estos son, bajo mi óptica los más clave:

1º-Participar en la Estrategia General de la empresa. El director financiero es la persona de confianza de la Dirección General, y tiene mucho que aportar en la Estrategia General de la empresa: propósito  de la empresa, visión, misión, valores, plan de marketing, comercial, recursos humanos, operativa, financiero por supuesto, etc.

2º-Diagnóstico Económico y Financiero. Es importante realizar un Diagnóstico cada 3-4 meses para ver cuál es la verdadera salud de la empresa. Analizar situación patrimonial, económica, etc. algunos ratios interesante son el de liquidez, solvencia, endeudamiento, Periodo Medio Maduración (plazo de cobro, plazo de pago y rotación e las existencias), etc.

3º-Diseñar y controlar una contabilidad inteligente. Es decir según la información que precise la empresa nos puede ser de gran ayuda el tener una contabilidad que nos facilite dicha información clave de manera rápida, detallada o resumida. Esta tarea recomiendo hacerla colaborando con el asesor contable.

4º-Balance y Resultados. Mensualmente y siempre lo antes posible sacar el balance y Resultados de cada mes, para llevar un control de la marcha mensual de la empresa.

5º-Previsiones de Tesorería, o planificación de tesorería mensual, trimestral y anual.

Considero esencial  todos los meses hacer una planificación de nuestra tesorería a un mes vista ( o antes si se requiere), a tres meses y a un año. Planificar nos ayudará a detectar posibles déficits de tesorería y provocaremos una actitud proactiva para solucionar esos posibles déficits con la suficiente antelación. No olvidemos que Planificar es una de las base del éxito en una organización.

6º-Tener claro cuáles son nuestras NOF (Necesidades Operativas de Fondos) es decir que capital circulante necesita mi empresa para el normal desarrollo de la operativa diaria.

7º-Gestión presupuestaria y su control mensual. Implantar la herramienta del presupuesto y su control mensual es muy importante para que nuestra empresa lleve un control mensual. Esto además debe de suponer el que todo el mundo esté alineado con este presupuesto e implicado de manera mensual en su control y análisis de las posibles desviaciones, y tomar las acciones correctivas oportunas.

8º-Cuadro de Mando Integral.

Diseñar junto a la dirección General unos indicadores clave del negocio, para que todos los meses de un vistazo sepamos rápidamente la evolución de nuestra empresa, y nos ayude  a tomar las acciones oportunas.

9º-Control del riesgo.

En la empresa tenemos varios tipos de riesgos, de que los clientes nos impaguen, riesgo de que nuestra maquinaria se estropee, un incendio, un accidente de un trabajador o a un tercero, etc. Se debe de tener un control de todos los posibles riesgos en tu empresa y minimizarlos en la mediad que sea posible, mediante seguros. (póliza de créditos, de responsabilidad civil, de accidentes, etc.)

10º-Control inventario.

Sobre todo en aquellas empresa que muevan un nivel de stock elevado. Un control y tener claro cuál es nuestro stock mínimo de seguridad es importante para controlar nuestro negocio.

11º-Control de nuestro inmovilizado.

12º-Análisis de nuevos proyectos, nuevas inversiones. Será el Director Financiero quien analice la rentabilidad e nuevos proyectos, nuevos productos, compra de una máquina, etc.

13º-Gestión de Recursos humanos.

Este punto es posible y dependiendo de la empresa que haya su propio responsable. Si no lo hay, muchas veces el Director Financiero es también el responsable de recursos humanos, siempre de la mano y en estrecha colaboración con la asesoría especializada en temas laborales.

14º-Control de la financiación de la empresa, negociación con la banca, etc.

15º-Planificación de  la gestión Fiscal.

Es importante que se realicen proyecciones financieras para ver qué posibles beneficios va a obtener la empresa y tratar de realizar una planificación fiscal que optimice el pago de esos impuestos en la mediad posible. Esta planificacióndeberá de hacerse con el asesor fiscal de la empresa.

16º-Gestión con terceros.

Será en la mayoría de los casos responsabilidad de la Dirección Financiera mediar con auditores, abogados, etc.

17º-Gestión de los costes.

Analizar el coste de nuestros productos, la rentabilidad de nuestros clientes, productos, vendedores, etc.

18º-Participar y dinamizar los comités de dirección semanales o cuando se decida se hagan, juntas de accionistas, etc.

19º-Acometer planes de reducción de gastos cuando se determine.

20º-Todo éstos puntos clave tienes que llevarlos a cabo siempre primando el sentido común.

Seguro que algunas funciones o puntos clave de control me he podido dejar, pero en síntesis los que he mencionado los considero puntos clave de control para una adecuada y eficaz Dirección Financiera.

Y repito que independientemente de lo grande o pequeña que sea una empresa, el llevar estos puntos clave controlados ayudará a conseguir el propósito o éxito en su organización, por eso animo a los empresarios a que adquieran estos servicios de Dirección Financiera.

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